Cada año, a más tardar el 15 de febrero, ponemos a tu disposición tu constancia de intereses y retenciones del año pasado para que puedas consultarla fácilmente y cumplir con tus obligaciones fiscales.
Sabemos que puede parecer un tema técnico, pero aquí te lo explicamos de la manera más sencilla posible.
¿Qué es tu constancia de ingresos y retenciones?
Es un documento oficial emitido por la institución financiera y que está obligada a entregarte cuando inviertes en productos que generan rendimientos.
En pocas palabras, es un resumen de los intereses que generaron tus inversiones durante el año y del impuesto que se retuvo sobre esos rendimientos.
Puedes verlo como un “recibo anual” de tus intereses: indica cuánto obtuviste, cuánto se te retuvo de impuestos y contiene la información necesaria para poder presentar tu declaración anual ante el SAT.
¿Cuándo se emite y para qué sirve la constancia de ingresos y retenciones?
La constancia de ingresos y retenciones se emite una vez al año, teniendo como fecha límite de entrega el 15 de febrero. Su función principal es recopilar y certificar toda la información de tus inversiones del año calendario anterior.
Por ejemplo, la constancia correspondiente al ejercicio 2026 estará disponible a más tardar el 15 de febrero de 2027.
Esta constancia es una pieza clave para tu vida fiscal que te sirve para:
- Presentar tu declaración anual ante el SAT, ya que ahí se refleja el ingreso por intereses que debes reportar.
- Conocer el monto de impuesto retenido por la obtención de esos intereses.
- Tener un registro claro de los rendimientos que generaron tus cuentas e inversiones durante el año.
Sin este documento, tu declaración anual quedaría incompleta.
¿Dónde puedo consultar mi constancia de ingresos y retenciones de Cuenta Nu?
Obtener este documento es un proceso sencillo que puedes realizar desde tu celular. Para consultar y descargar tu constancia, solo debes seguir estos pasos dentro de tu app Nu:
- Desde la pantalla principal de la app, ve a la sección de Cuenta Nu.
- Busca y presiona la opción de “Estados de cuenta”.
- Elige la opción “Constancia de ingresos y retenciones” y selecciona el año que deseas consultar.
- Confirma la operación con tu NIP de 4 dígitos y ¡listo! Podrás ver, guardar o compartir el archivo.
Ojo aquí: recuerda que, una vez emitida, la constancia no puede ser modificada. Si necesitas realizar algún ajuste para tu declaración, deberás ingresar los datos de retenciones de forma manual directamente en el portal del SAT.
¿Qué datos aparecen en tu constancia?
Aunque el formato puede variar ligeramente, en general estos son conceptos que encontrarás en la constancia:
- Tus datos personales: nombre completo y clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
- Datos de la institución financiera: razón social y RFC de la institución.
- Interés nominal (bruto): el monto total de intereses que generaron tus cuentas o inversiones antes de cualquier efecto inflacionario.
- Interés real: es el interés nominal menos el efecto de la inflación. Este es el que realmente importa para efectos fiscales, porque refleja el monto en poder adquisitivo.
- Interés exento: la porción de tus intereses que no está sujeta a impuestos.
- Interés gravado (interés real acumulable): la porción sobre la cual sí se calculan impuestos; esta es la parte que excede el monto límite de la exención.
- ISR retenido: el impuesto que ya se retuvo y enteró al SAT en tu nombre a lo largo del año.
- Pérdida: en algunos casos, si la inflación fue mayor que los intereses generados, puedes tener una pérdida fiscal en lugar de una ganancia.
¿Cómo se hace el cálculo de las retenciones?
El cálculo depende del tipo de Cajita donde tengas tu dinero: en las Cajitas 24/7 el impuesto se aplica solo sobre la parte de tu capital que exceda el monto exento; en las Cajitas congeladas, se aplica sobre el 100% del capital que genera tus rendimientos, sin ese límite.
1. Identificar qué parte paga impuestos
No todo el dinero que ahorras en Cuenta Nu de Débito genera impuestos de la misma forma. En tus Cajitas 24/7, la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR) establece un monto de ahorro exento (basado en el valor de la UMA); en tus Cajitas congeladas no aplica ese monto exento, porque tu dinero se convierte en un instrumento de inversión a plazo fijo. En este primer paso del cálculo es necesario tener claros los siguientes conceptos que aparecen en la constancia: interés nominal, interés exento, interés gravado e interés real.
Nota: en Cuenta Nu de Débito los intereses se pagan diariamente; por lo tanto, el cálculo de la exención anual en tus Cajitas 24/7 se aplica proporcionalmente cada día para asegurar que solo se retenga lo justo.
2. Aplicar la tasa de retención
Una vez que se determina la parte de tu capital que sí genera impuesto —el excedente en Cajitas 24/7, o el total en Cajitas congeladas—, se aplica la tasa de retención de ISR vigente para el año en curso (esta tasa la define el Congreso de la Unión cada año y el SAT se encarga de recaudarla).
Es importante precisar que la retención se calcula sobre el capital invertido (saldo promedio), no sobre los intereses generados.
¿A cuánto asciende el interés exento al ahorrar en una Cajita Nu 24/7?
Tus Cajitas 24/7 tienen un beneficio fiscal: si tu saldo promedio diario no excede cierto límite, no pagas impuesto por los intereses que genera ese capital.
Para 2026, el límite es de $213,973.20 MXN. Este monto se calcula multiplicando el valor de la UMA anualizada por cinco veces.
Recuerda que ese es el valor anualizado del límite de la exención; en Nu este cálculo se hace de manera proporcional al momento en que se pagan los intereses (diario). Este beneficio aplica únicamente a tus Cajitas 24/7: si congelas tu ahorro en una Cajita, pagas impuesto sobre el total de tus rendimientos.
¿Por qué aparece un RFC genérico en tu constancia?
Si al abrir tu Cuenta Nu de Débito no proporcionaste tu información fiscal (RFC, régimen fiscal o código postal, conforme a la información registrada en el SAT), tu constancia será emitida con un RFC genérico.
El problema de que en tu constancia aparezca un RFC genérico es que no podrás usarla correctamente en tu declaración anual, porque el SAT no la podrá vincular a tu información fiscal. Sin embargo esta sigue siendo totalmente válida para ti.
Recordatorio importante: actualiza tus datos fiscales lo antes posible. Solo necesitas tu Constancia de Situación Fiscal (la puedes descargar directamente en el portal del SAT). Este pequeño trámite puede ahorrarte tiempo y facilitará la emisión de tu constancia.
Preguntas frecuentes sobre la constancia de ingresos y retenciones
¿Por qué mi constancia de ingresos y retenciones tiene RFC genérico?
Porque al momento de la emisión de la constancia, no contábamos con tus datos fiscales completos o actualizados.
¿Cómo actualizo mis datos fiscales en mi Cuenta Nu de Débito?
Actualizar tus datos es muy sencillo, siguiendo estos pasos en tu app:
- Ve al ícono de Configuración (o tu perfil) en tu app Nu.
- Entra a “Configurar datos personales”.
- Selecciona “Mi información fiscal”.
- Ahí podrás confirmar que todo esté bien o corregir cualquier dato si es necesario.
- ¡Y listo! Así nos aseguramos de tener tu información al día.
¿Por qué tengo intereses pero no retención?
Porque tu capital en una Cajita 24/7 generó intereses, pero tu saldo promedio no superó el límite de la exención. Esto no aplica a tu ahorro congelado en Cajitas: ahí siempre hay retención, porque se calcula sobre el 100% de tus rendimientos.
¿Debo incluir esta información en mi declaración anual?
Sí, esta información forma parte de tus ingresos. Aunque este artículo del blog tiene como objetivo ayudarte a entender todo lo relacionado con las inversiones en tus Cajitas Nu, no sustituye una asesoría fiscal personalizada.
Si necesitas más apoyo respecto a tu constancia o cualquier otro tema, no dudes en contactarnos a través del chat en tu app Nu.
¿Puedo descargar mi constancia desde el SAT?
Sí, si tu constancia fue emitida con tu RFC actualizado, puedes entrar a http://www.sat.gob.mx y seguir estos pasos:
- Da clic en Facturación electrónica
- Selecciona el Servicio de Facturación CFDI versión 4.0 e ingresa con tu e.firma.
- Ve a la parte superior derecha y da clic en Consultar.
- En ese menú, elige Consulta CFDI, y luego Retenciones e Inf. de Pagos.
- Selecciona Consultar CFDI de retenciones recibidas y da clic en continuar.
- Elige buscar por “Fecha de emisión” y llena los espacios de Año (2025), Mes (02) y Estado del comprobante (Vigente).
- Al dar clic en Buscar CFDI, te aparecerá la Constancia de Nu en formato XML.
¿Necesitas apoyo adicional? Acércate a la PRODECON
Si ya actualizaste tus datos fiscales en tu app Nu y aún tienes dudas sobre tu constancia o sobre el RFC genérico, puedes contactar a la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON).
Es un organismo público que protege los derechos de las personas contribuyentes en México y todos sus servicios son gratuitos. El cual puedes encontrar en el siguiente link: https://www.prodecon.gob.mx/
Un asesor revisa tu caso y te orienta sobre cómo presentar tu declaración anual cuando la constancia se emitió con RFC genérico. Si lo consideras necesario, también puedes iniciar una queja formal para que investiguen el caso.
Cómo contactarlos:
- Chat en línea: de lunes a viernes de 9:00 a 18:00 hrs.
- Teléfono: 55 1205 9000 (CDMX) u 800 611 0190 (sin costo desde el interior).
- Correo: atencionalcontribuyente@prodecon.gob.mx.
- Presencial: agenda cita en citas.prodecon.gob.mx.
Ten a la mano tu identificación oficial, tu Constancia de Situación Fiscal del SAT y la constancia que emitió Nu.
En Nu México queremos que nuestros clientes y lectores tengan la información necesaria para tomar decisiones mejor informadas con su dinero y así ayudarles a recuperar el control de su vida financiera. Este contenido se ofrece de forma educativa e informativa para ayudarlos a lograr ese fin. Si deseas conocer más detalles sobre los productos y servicios que ofrece Nu México Financiera S.A. de C.V., SFP visita nuestro sitio web oficial https://nu.com.mx/
